浅谈书证的意义

刘福发


　　书证作为以文字、符号、图画等反映其与案件之间的关联性的证据，其在诉讼证明中的运用十分广泛，对于正确处理案件有十分重要的意义。
　　首先，书证在各种诉讼活动中是使用最为广泛的证据之一。书证大多数是以文书的形式出现的，而文书是沟通、交流、传递信息的媒介，在社会生活中被广泛使用。这些被广泛使用的文书，一旦涉及诉讼案件，便可以作为书证使用，证明有关事实。另外，依照法律规定，许多法律行为必须以书面形式进行。如在民事诉讼中，我国有关实体法律、法规对一系列重大的民事行为多限定必须采用书面形式，如《民法通则》第56条规定：“民事法律行为可以采取书面形式、口头形式或者其他形式。法律规定用特定形式的，应当依照法律规定。”《合同法》第10条规定：“法律、行政法规规定采用书面形式的，应当采用书面形式。”故此，对于那些应当依法采用书面形式订立的合同，只有在采用书面形式的条件下，才具有法律效力。对于某些法律行为，法律要求必须经过公证才能产生应有的效力，除公证文书外，其他证据均不能证明该行为有效。这些都决定了书证使用的广泛性。
　　其次，书证是以其在客观载体上记载、表述的思想内容来证明案件事实的，一般具有意思表示明确、具体、形象的特点，使常人一看便知。如果收集到有关书证，许多情况下可以顺利弄清案件事实真相，有利于案件及时处理。尤其是某些法律文书在作出之后，又经过公证或鉴定程序，对其真实性、合法性已经审查、核实的，其证明效力就更为显著；同时，书证在许多情形下属于直接证据。可以直接证明案件的主要事实。这一特点在民事诉讼和行政诉讼中表现得更为明显。对一些民事、行政案件的有关待证事实，根据法律的有关规定，应当采用书面文件的形式来加以证明。这是因为根据有关实体法的规定，一些民事法律关系和行政法律关系的发生、变更或消灭，应以书面形式表示，即其权利义务关系是以书面形式确定的。因此，在诉讼证明中，往往可以依据书证认定案件主要事实或关键情节，从而使案件得以及时、准确地处理。
　　再次，书证以一定的物质材料作为客观载体，只要文字、符号和图案等在特定的客观载体上生成和保存下来，其表述的特定思想内容也就固定下来。如果书证本身未遭毁损，它所记载和表述的内容就可以长期保存。即便有时其客观物质载体遇有毁损，只要不影响到有关的文字、符号和图形，同样可据以了解其所载述的人的思想、行为、事件等有关事项，并不影响其证明力。从这一点上，与物证或人证会因时间的流逝、环境的变迁，或者基于其他主观、客观上的原因而发生变化、异常或失真的情形相比，书证更具有显著的优越之处。
　　最后，书证是审查其他证据是否真实、可靠的重要依据。书证常常形成于案件发生之前或发生过程中，其内容是对一定案件事实的客观记载，只要经过必要程序确认其并非出自伪造，经核实其事后未被篡改，其真实、可靠性就毋庸置疑；书证中的相当一部分属于公文性书证，是国家职能机关为行使职权而制作的，这种书证的真实性一般是有保障的，具有较强的证明力。如国家审判机关制作的已经发生法律效力的刑事、民事、行政判决书和裁定书，国家各级行政主管部门依照职权所颁发的各种文件，经过法定程序公证证明的文书等。这些书证，可以将其作为核实、印证其他证据材料是否可信、真实的依据。书证从产生的方式上可分为原始书证和复制书证，相比较而言，原始书证的证明力更强。在实践中，原始书证往往可以用来鉴别和认定其他证据是否真实、可靠，以便决定其取舍。


北安市人民法院 刘福发
新疆维吾尔自治区人民政府


新疆维吾尔自治区政府令132号


　　《新疆维吾尔自治区国有企业监事会暂行办法》已经2005年4月1日自治区第十届人民政府第12次常务会议讨论通过，现予发布，自2005年6月1日起施行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年4月1日

新疆维吾尔自治区实施《企业国有资产监督管理暂行条例》办法

第一章　总则





　　第一条　为推进自治区国有资产监督管理体制改革，加强国有资产监督、管理和运营，根据国务院《企业国有资产监督管理暂行条例》和有关法律、法规，结合自治区实际，制定本办法。


　　第二条　自治区国有及国有控股企业、参股企业中的国有资产的监督管理，适用本办法。


　　第三条　本办法所称企业国有资产，是指国家对企业各种形式的投资和投资所形成的权益，以及依法认定为国家所有的其他权益。


　　第四条　自治区人民政府国有资产监督管理机构和州、市（地）人民政府负责国有资产监督管理工作的机构（以下统称国有资产监督管理机构），根据本级人民政府授权，依法对企业国有资产进行监督管理。
　　州、市（地）人民政府国有资产监督管理机构对县级人民政府国有资产监督管理工作给予指导，建立工作联系制度。


　　第五条　各级人民政府应当严格执行国有资产管理法律、法规，坚持政府的社会公共管理职能与国有资产出资人职能分开，坚持政企分开，实行所有权与经营权分离。
　　国有资产监督管理机构不行使政府的社会公共管理职责，政府其他机构、部门不履行企业国有资产出资人职责。


　　第六条　自治区人民政府和州、市（地）人民政府授权其国有资产监督管理机构履行出资人职责的企业，统称所出资企业。
　　所出资企业分别由自治区人民政府和州、市（地）人民政府确定、公布，并报上一级国有资产监督管理机构备案。


　　第七条　所出资企业及其投资设立的企业，依法享有企业经营自主权。
　　国有资产监督管理机构应当支持企业依法自主经营，除履行出资人职责以外，不得干预企业的生产经营活动。


　　第八条　所出资企业应当努力提高经济效益，对其经营管理的企业国有资产承担保值增值责任。
　　所出资企业应当接受国有资产监督管理机构依法实施的监督管理，不得损害企业国有资产所有者和其他出资人的合法权益。

第二章　国有资产监督管理机构





　　第九条　国有资产监督管理机构是代表本级人民政府履行出资人职责、负责监督管理企业国有资产的直属特设机构。
　　上级人民政府国有资产监督管理机构依法对下级人民政府国有资产监督管理工作进行指导和监督。


　　第十条　国有资产监督管理机构的主要职责：
　　（一）根据本级人民政府授权，依法对所出资企业履行出资人职责，维护所有者权益；
　　（二）依法向所出资企业派出监事会；
　　（三）指导推进国有及国有控股企业的改革和重组；
　　（四）依照法定程序和有关规定对所出资企业的负责人进行任免、考核和奖惩；
　　（五）通过统计、稽核等方式对企业国有资产保值增值情况进行监督管理；
　　（六）履行出资人的其他职责，承办本级人民政府交办的其他事项。


　　第十一条　国有资产监督管理机构的主要义务：
　　（一）探索有效的企业国有资产经营体制和方式，加强企业国有资产监督管理工作，防止国有资产流失，实现国有资产保值增值；
　　（二）推进国有资产合理流动和优化配置，推动国有经济布局和结构调整，提高国有经济的整体素质和竞争力；
　　（三）指导和促进国有及国有控股企业建立现代企业制度，完善法人治理结构，推进管理现代化；
　　（四）尊重、维护国有及国有控股企业的经营自主权，依法维护企业的合法权益，促进企业依法经营管理；
　　（五）指导和协调解决国有及国有控股企业改革、发展中的困难和问题；
　　（六）本级人民政府规定的其他义务。


　　第十二条　国有资产监督管理机构应当向本级人民政府报告企业国有资产监督管理工作、国有资产保值增值状况和其他重大事项。

第三章　企业负责人管理





　　第十三条　国有资产监督管理机构依照有关规定，任免或者建议任免所出资企业中其直接监管企业的负责人：
　　（一）任免国有独资企业的总经理、副总经理、总会计师及其他企业负责人；
　　（二）任免国有独资公司的董事长、副董事长、董事，并向其提出总经理、副总经理、总会计师等的任免建议；
　　（三）依照公司章程，提出向国有控股公司派出的董事、监事人选，推荐国有控股公司的董事长、副董事长和监事会主席人选，并向其提出总经理、副总经理、总会计师人选的建议；
　　（四）依照公司章程，提出向国有参股公司派出的董事、监事人选。


　　第十四条　国有资产监督管理机构可以根据需要向社会公开选聘所出资企业中的国有及国有控股企业的高级经营管理人员。


　　第十五条　国有资产监督管理机构应当建立企业负责人经营业绩考核制度，与其任命的企业负责人签订年度经营业绩责任书和任期经营业绩责任书，对企业负责人完成经营目标情况进行考核，根据年度经营业绩考核和任期经营业绩考核结果决定企业负责人的奖惩和任免。


　　第十六条　国有资产监督管理机构应当依照国家有关规定，确定所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司的企业负责人的薪酬。

第四章　企业重大事项管理





　　第十七条　国有资产监督管理机构依法审批、决定、审核所出资企业的下列重大事项：
　　（一）国有独资公司的章程；
　　（二）国有独资企业、国有独资公司的重组、股份制改造方案；
　　（三）国有独资企业、国有独资公司的分立、合并、破产、解散、增减资本、发行公司债券；
　　（四）国有及国有控股企业重大投融资项目实施方案；
　　（五）国有股权转让；
　　（六）在增资扩股中全部或者部分放弃国有股认购权；
　　（七）在上市公司配股中全部、部分放弃国有股配股权或者采用增发股票、定向吸纳其他非国有资本投资入股等方式，导致国有股比例下降；
　　（八）国有及国有控股企业处置重大有形或者无形资产；
　　（九）按规定应当由国有资产监督管理机构审批、决定、审核的其他重大事项。
　　前款所列事项中依法应当经本级人民政府批准的，由国有资产监督管理机构审核后报本级人民政府批准。


　　第十八条　所出资企业投资设立的重要子企业的重大事项，需由所出资企业报国有资产监督管理机构批准的，依照国家有关规定执行。


　　第十九条　所出资企业中的国有及国有控股企业的下列重大事项应当向国有资产监督管理机构报告：
　　（一）对外提供的单项担保额超过本企业净资产的20%，或者累计担保额达到本企业净资产的50%，或者对外提供非对等担保的；
　　（二）涉及损害国有资产权益的仲裁、诉讼或者企业资产被有关机关查封、冻结、扣押的；
　　（三）发生生产安全事故造成企业人员重大伤亡和财产损失的。


　　第二十条　所出资企业中的国有控股、参股企业的股东会、董事会决定公司的分立、合并、破产、解散、增减资本、发行公司债券、任免企业负责人等重大事项时，国有资产监督管理机构派出的股东代表、董事，应当按照国有资产监督管理机构的指示发表意见、行使表决权，并自股东会、董事会闭会之日起5个工作日内将其履行职责的有关情况书面报告派出机构。


　　第二十一条　国有资产监督管理机构依照国家有关规定，组织协调所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司的兼并破产工作，并配合有关部门做好企业下岗职工安置等工作。


　　第二十二条　国有资产监督管理机构依照国家有关规定拟定所出资企业收入分配制度改革的指导意见，调控工资分配的总体水平。


　　第二十三条　国有资产监督管理机构可以对国有资产规模较大、公司制改革规范、内部管理制度健全、经营状况好的所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司进行国有资产授权经营。

第五章　企业国有资产管理





　　第二十四条　所出资企业中的下列资产属于企业国有资产：
　　（一）国家和自治区授权投资的部门或者机构，以货币和应当属于国家所有的发明创造、技术成果等无形资产产权进行投资，运用国内外债务收入、国有资源作价进行的投资所形成的资产；
　　（二）运用国家资本金及借入的资金，通过生产经营活动所形成的税后利润，经批准留给企业作为增加投资的部分，以及从税后利润中提取的盈余公积金、公益金和未分配利润；
　　（三）依据国家规定或者经批准用于投资或者归还投资贷款的减免税金、用于归还投资贷款的利润；
　　（四）由国家承担投资风险，完全用借入资金投资创办的企业所积累的资产；
　　（五）用国有资产兼并、购买其他企业全部或者部分资产所取得的产权；
　　（六）依法应当界定为企业国有资产的其他资产。


　　第二十五条　国有资产监督管理机构依据国家和自治区有关规定，对需要进行清产核资的所出资企业的清产核资工作，进行指导和监督检查。


　　第二十六条　国有资产监督管理机构应当建立健全产权登记制度，对所出资企业进行国有资产产权登记，定期分析并向本级人民政府报告企业国有资产运营状况。


　　第二十七条　国有资产监督管理机构应当建立和完善企业国有资产产权交易的监督管理制度。企业国有资产产权交易应当坚持公开、公平、公正的原则，在依法设立的产权交易机构进行。


　　第二十八条　国有资产监督管理机构应当建立健全企业国有资产统计报告和效绩评价制度，掌握所出资企业国有资产基本情况和运营状况，对其资产质量、财务状况、经营成果、发展能力等情况进行分析和评价。


　　第二十九条　国有资产监督管理机构按照国家产业政策和自治区国民经济和社会发展规划，对所出资企业中的国有及国有控股企业的发展战略和规划履行出资人职责，对其投资方向和投融资总量进行监督管理，必要时对投资决策进行后评估。

第六章　企业国有资产监督





　　第三十条　国有资产监督管理机构代表本级人民政府依法向所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司派出监事会。监事会依照国家和自治区有关规定履行监督职责。


　　第三十一条　国有资产监督管理机构应当依据国家和自治区有关规定，组织对所出资企业中的国有及国有控股企业负责人进行任职期间的经济责任审计工作。


　　第三十二条　国有资产监督管理机构依法对所出资企业财务进行监督，建立和完善国有资产保值增值指标体系，维护国有资产出资人的权益。
　　国有资产监督管理机构可以根据需要，向所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司派出财务总监。
　　所出资企业中的国有独资企业、国有独资公司应当按照有关规定，定期向国有资产监督管理机构报告财务状况、生产经营状况和国有资产保值增值状况。


　　第三十三条　所出资企业中的国有及国有控股企业应当建立健全企业财务、审计和职工民主监督等制度，完善科学决策机制，加强内部监督和风险控制工作。


　　第三十四条　所出资企业中的国有及国有控股企业应当建立健全企业法律顾问制度，形成完善的法律风险防范、控制和补救机制。

第七章　法律责任





　　第三十五条　国有资产监督管理机构及其工作人员违反本办法规定，有下列情形之一的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）不按规定任免或者建议任免所出资企业负责人的；
　　（二）违法干预所出资企业的生产经营活动，侵犯其合法权益，造成企业国有资产损失或者其他严重后果的；
　　（三）重大事项应当报本级人民政府批准而未报其批准的；
　　（四）其他违纪违法行为。


　　第三十六条　所出资企业中的国有及国有控股企业违反本办法规定，有下列情形之一的，给予警告；情节严重的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
　　（一）未按规定向国有资产监督管理机构报告财务状况、生产经营状况和国有资产保值增值状况的；
　　（二）未按规定在依法设立的产权交易机构进行产权交易的；
　　（三）应当经国有资产监督管理机构审批、决定、审核的重大事项而未报其审批、决定、审核的。


　　第三十七条　所出资企业中的国有及国有控股企业负责人滥用职权、玩忽职守，造成企业国有资产损失的，应当承担赔偿责任，并按规定给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第三十八条　国有资产监督管理机构派出的股东代表、董事，参加股东会、董事会未按派出机构的指示发表意见、行使表决权或者未按时书面报告履行职责情况的，给予警告；情节严重，造成企业国有资产损失或者其他严重后果的，给予纪律处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任。


　　第三十九条　对企业国有资产损失负有责任受到撤职以上纪律处分的所出资企业中的国有及国有控股企业负责人，5年内不得担任所出资企业的负责人；造成企业国有资产重大损失或者被判处刑罚的，终身不得担任所出资企业的负责人。

第八章　附则




　　第四十条　非经营性国有资产转为经营性国有资产，由企业开发、经营的资源性国有资产的监督管理，依照本办法执行。


　　第四十一条　政企尚未分开的单位，应当按照国家和自治区有关规定，加快改革，实现政企分开。政企分开后的企业，由国有资产监督管理机构依法履行出资人职责，对企业国有资产进行监督管理。


　　第四十二条　本办法自2005年6月1日起施行。